Изменения в налогах, объявленные в майском федеральном бюджете Австралии, могут повлиять на планы людей, готовящихся к пенсии. С 1 июля 2027 года 50-процентную скидку по налогу на прирост капитала предлагают заменить индексацией первоначальной стоимости с учётом инфляции и минимальной ставкой 30% на реальную прибыль. Парламентский обзор подтверждает, что это параметры законопроекта, а не уже вступившее в силу правило.
Финансовые консультанты, опрошенные The Sydney Morning Herald, говорят, что реформа может изменить привычный порядок продажи инвестиций на пенсии. Однако срочно продавать активы необязательно: новые ставки будут относиться к приросту стоимости, возникшему после 1 июля 2027 года, а накопленный ранее рост должен облагаться по прежним правилам.
Владельцам значительных активов консультанты советуют рассмотреть оценку их стоимости на 30 июня 2027 года и получить индивидуальную налоговую консультацию. Отдельное предложение предполагает минимальный налог в 30% на доходы, распределяемые через дискреционные трасты, с 1 июля 2028 года; оно также ещё не стало законом. Трасты используют, в частности, для распределения инвестиционного дохода между членами семьи.
Изменения влияют и на сравнение личных инвестиций с пенсионными накоплениями. Утверждения источника о преимуществах отдельных финансовых продуктов отражают мнение консультантов, а не универсальную рекомендацию. Парламентские материалы подтверждают предложенные параметры реформы, но не определяют, как конкретной семье распоряжаться активами. Решения зависят от личных обстоятельств и окончательной редакции закона.