جاء الحكم تأكيدًا على قرار محكمة القطب الاقتصادي والمالي بسيدي أمحمد الصادر في وقت سابق، حيث أُدين ملال بجرائم تتعلق بتهريب الأموال واستخدام نادي شبيبة القبائل كغطاء لتلك العمليات.
تشير التحقيقات إلى أن ملال استغل حساب البنك المحلي للتنمية المفتوح باسم الشركة الرياضية "JSK SSP" لنقل مبالغ كبيرة من العملات الصعبة – يورو ودولار – إلى شركات يملكها هو وشقيقه غيلاس ملال، ما أدى إلى تهريب ما يقارب 7 مليارات و500 مليون سنتيم إلى حسابات في ألمانيا ولوكسمبورغ.
كما كشفت التحقيقات عن عملية تحويل 275 ألف دولار في 1 يونيو 2020 من حساب الشركة الرياضية إلى بنك أمريكي معروف، وهو JPMorgan Chase Bank، ما يعزز الاتهامات بوجود شبكة مالية دولية تديرها العائلة.
الإنابة القضائية الدولية التي أصدرها قاضي التحقيق في الغرفة الأولى للقطب الاقتصادي والمالي بمحكمة سيدي أمحمد في 26 أكتوبر 2020 أكدت أن ملال وشقيقه يمتلكان شركات تجارية ذات أصول عقارية وحسابات بنكية سارية في ألمانيا والولايات المتحدة، ما يوضح مدى تعقيد شبكة التهريب المالي.
الحكم يضيف إلى سلسلة من الإجراءات القانونية التي تستهدف الفساد المالي في قطاع الرياضة الجزائرية، ومن المتوقع أن تفتح بابًا لمزيد من التحقيقات في صفقات الأندية واستخدامها كقنوات لتهريب الأموال.